Qu'est-ce qui explique la différence entre une banque et un effet de levier non bancaire en Inde et dans le monde?


Réponse 1:

Les banques doivent être bien capitalisées pour faire face à toute situation de crise. Il y a des exemples à gogo où les prêteurs ont tout simplement échoué dans le passé. Cela explique la criticité du capital et de l'effet de levier dans le schéma des choses.

Qu'est-ce qu'un «ratio de levier» pour les banques?

Le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire (CBCB) a introduit un ratio de levier dans le paquet de réformes Bâle III de 2010.

Le ratio de levier est défini comme la mesure du capital divisée par la mesure d'exposition, exprimée en pourcentage. La mesure du capital est le capital de niveau 1 et la mesure de l'exposition comprend à la fois l'exposition au bilan et les éléments hors bilan.

Quel est le but d'avoir un ratio de levier?

Le ratio de levier mesure le capital de base d'une banque par rapport à son actif total. Le ratio utilise des fonds propres de première catégorie pour évaluer le niveau de levier d'une banque par rapport à ses actifs consolidés. Les actifs de niveau 1 sont ceux qui peuvent être facilement liquidés si une banque a besoin de capitaux en cas de crise financière. Il s'agit donc essentiellement d'un ratio pour mesurer la santé financière d'une banque.

Plus le ratio de levier de niveau 1 est élevé, plus la probabilité que la banque résiste à des chocs négatifs sur son bilan est élevée.

Le ratio de levier est utilisé comme un outil par les autorités monétaires centrales pour garantir l'adéquation des fonds propres des banques et imposer des contraintes sur le degré auquel une société financière peut mobiliser son capital de base.

Bâle III a établi une exigence minimale de 3% pour le ratio de levier tout en laissant ouverte la possibilité de relever le seuil encore plus haut pour certaines institutions financières systématiquement importantes.

Pourquoi le ratio de levier a-t-il été introduit?

Une cause sous-jacente de la Grande crise financière a été l'accumulation d'un effet de levier excessif au bilan et hors bilan dans le système bancaire. Dans de nombreux cas, les banques ont accumulé un effet de levier excessif tout en maintenant des ratios de capital fondés sur le risque qui semblent solides. Le processus de désendettement qui a suivi au plus fort de la crise a créé un cercle vicieux de pertes et réduit la disponibilité du crédit dans l'économie réelle.

Le CBCB a introduit un ratio de levier à Bâle III pour réduire le risque de telles périodes de désendettement à l'avenir et les dommages qu'elles infligent au système financier et à l'économie au sens large. Comment est calculé le ratio de levier?

La formule du ratio de levier est

(Capital de catégorie 1 / Total des actifs consolidés) × 100

Le capital de catégorie 1 de la banque est placé dans le numérateur du ratio de levier. Les fonds propres de première catégorie représentent les actions ordinaires, les bénéfices non répartis, les réserves et certains instruments d'une banque avec dividendes discrétionnaires et sans échéance.

Le dénominateur du ratio de levier est le total des expositions d'une banque, qui comprend ses actifs consolidés, son exposition aux dérivés et certaines expositions hors bilan. Bâle III obligeait les banques à inclure les expositions hors bilan, telles que les engagements de prêt à des tiers, les lettres de crédit de soutien, les acceptations et les lettres de crédit commerciales.

Quelle est la différence entre le ratio de levier et le ratio d'adéquation des fonds propres de niveau 1?

Le ratio d'adéquation des fonds propres de niveau 1 (RAC) est le rapport entre les fonds propres de base de niveau 1 d'une banque, c'est-à-dire ses fonds propres et ses réserves divulguées, par rapport au total de ses actifs pondérés en fonction des risques. Il s'agit d'une mesure clé de la solidité financière d'une banque qui a été adoptée dans le cadre de l'Accord de Bâle III sur la réglementation bancaire. Il mesure les fonds propres de base d'une banque par rapport à ses actifs pondérés en fonction du risque total.

Le ratio de levier est une mesure du capital de base de la banque par rapport à son actif total. Le ratio utilise des fonds propres de niveau 1 pour juger de l'effet de levier d'une banque par rapport à ses actifs consolidés, tandis que le ratio d'adéquation des fonds propres de niveau 1 mesure le capital de base de la banque par rapport à ses actifs pondérés en fonction des risques.

Quelle est la limite de l'utilisation du ratio de levier?

L'une des limites de l'utilisation du ratio de levier est que les investisseurs dépendent des banques pour calculer et déclarer correctement leurs fonds propres de catégorie 1 et leurs actifs totaux. Si une banque ne communique pas ou ne calcule pas ces chiffres correctement, le ratio de levier pourrait être inexact.

Qu'a fait RBI dans sa dernière décision de politique monétaire?

RBI a réduit le ratio de levier de 4,5% à 4% pour les banques d'importance systémique et de 3,5% pour les autres banques, ce qui les aidera à accroître leur exposition.

La réduction du ratio de levier entraînera-t-elle une augmentation de la croissance du crédit?

Pour les banques bien capitalisées dont la RCA est bien supérieure aux exigences réglementaires, cela pourrait encourager une exposition accrue. Cependant, pour les banques privées de capitaux, l'exposition supplémentaire devra être de pondérations de risque plus faibles. Sinon, ils ne pourront pas maintenir leur RCA tout en réduisant leur ratio de levier.

Source: explicateur | Pourquoi le «ratio de levier» est si important pour les banques